摘要：公司债券受托管理人执业行为准则企业的成立过程带来许多问题发生。公司债券如要是委托他们执行管理那么该有什么样的规定进行。所以中国证券协会就此针对这个问题发行了一些硬性的行为规章制度要求受委托管理者必须履行和遵守。那具体的公司债券受托管理人执业行为准则是什么呢？...

  公司债券受托管理人执业行为准则

企业的成立过程带来许多问题发生。公司债券如要是委托他们执行管理那么该有什么样的规定进行。所以中国证券协会就此针对这个问题发行了一些硬性的行为规章制度要求受委托管理者必须履行和遵守。那具体的公司债券受托管理人执业行为准则是什么呢？下面我们与您分析。

受托管理人资格

受托管理人应当为协会会员。以下机构可以担任受托管理人：

（一）本次发行公司债券的承销机构；

（二）其他经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）认可的机构。

为本次发行提供担保的机构不得担任本次债券发行的受托管理人。自行销售的发行人不得担任本次债券发行的受托管理人。

对于受托管理人在履行受托管理职责时可能存在的利益冲突情形及相关风险防范、解决机制，发行人应当在公司债券募集说明书及债券存续期间的信息披露文件中予以充分披露，并同时在受托协议中载明。

在公司债券存续期内，受托管理人不得将其受托管理人的职责和义务委托其他第三方代为履行。

受托管理人在履行《管理办法》、本准则规定及受托协议约定的职责或义务时，可以聘请律师事务所、会计师事务所等第三方专业机构提供专业服务。

受托管理人权利与义务

公开发行公司债券的受托管理人职责适用本准则第十一条至第二十六条。

非公开发行公司债券的受托管理人应当遵守本准则第十三条和第二十四条规定。非公开发行公司债券受托管理人的其他职责应当在受托协议中约定。

非公开发行公司债券的发行人信息披露的时点、内容，应当按照募集说明书的约定履行，相关信息披露文件应当由受托管理人向协会备案。

第十一条在公司债券存续期内，受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，监测发行人是否出现以下重大事项：

（一）发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化；

（二）债券信用评级发生变化；

（三）发行人主要资产被查封、扣押、冻结；

（四）发行人发生未能清偿到期债务的违约情况；

（五）发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；

（六）发行人放弃债权或财产，超过上年末净资产的百分之十；

（七）发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；

（八）发行人作出减资、合并、分立、解散、申请破产的决定；

（九）发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚；

（十）发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件；

（十一）发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查，发行

人董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；

（十二）其他对债券持有人权益有重大影响的事项。

出现以上情形时，受托管理人应当按照规定和约定履行受托管理职责。

第十二条受托管理人应当持续关注公司债券增信机构的资信状况、担保物价值和权属情况以及内外部增信机制、偿债保障措施的实施情况，并按照受托协议的约定对上述情况进行核查。

第十三条受托管理人应当对发行人指定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督。

第十四条在公司债券存续期内，受托管理人应当持续监督并定期检查发行人募集资金的使用情况是否与公司债券募集说明书约定一致。

受托管理人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

受托管理人应当将披露的信息刊登在本期债券交易场所的互联网网站，同时将披露的信息或信息摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，供公众查阅。

披露的信息包括但不限于定期受托管理事务报告、临时受托管理事务报告、中国证监会及自律组织要求披露的其他文件。

第十六条受托管理人应当建立对发行人的定期跟踪机制，监督发行人对公司债券募集说明书所约定义务的执行情况，并在每年六月三十日前向市场公告上一年度的受托管理事务报告。

（一）受托管理人履行职责情况；

（二）发行人的经营与财务状况；

（三）发行人募集资金使用及专项账户运作情况；

（四）内外部增信机制、偿债保障措施发生重大变化的，说明基本情况及处理结果；

（五）发行人偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情况；

（六）发行人在公司债券募集说明书中约定的其他义务的执行情况（如有）；

（七）债券持有人会议召开的情况；

（八）发生本准则第十一条规定情形的，说明基本情况及处理结果。

第十七条在公司债券存续期内，出现以下情形之一的，受托管理人在知道或应当知道该等情形之日起五个工作日内向市场公告临时受托管理事务报告：

第十八条在公司债券存续期内，受托管理人应当持续督促发行人履行信息披露义务。

第十九条受托管理人应当至少提前二十个工作日掌握公司债券还本付息、赎回、回售、分期偿还等的资金安排，督促发行人按时履约。

第二十条受托管理人预计发行人不能偿还债务时，应当要求发行人追加担保，督促发行人等履行受托协议约定的其他偿债保障措施，或者可以依法申请法定机关采取财产保全措施，并应当在受托协议中约定相关费用的承担方式及财产保全担保的提供方式。

告知债券交易场所和债券登记托管机构。

第二十一条发行人不能偿还债务时，受托管理人应当督促发行人、增信机构和其他具有偿付义务的机构等落实相应的偿债措施，并可以接受全部或部分债券持有人的委托，以自己名义代表债券持有人提起民事诉讼、参与重组或者破产的法律程序。

第二十二条在公司债券存续期内，受托管理人应当勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务。

第二十三条发行人为公司债券设定担保的，受托协议可以约定担保财产为信托财产，受托管理人应当在债券发行前或公司债券募集说明书约定的时间内取得担保的权利证明或者其他有关文件，并在担保期间妥善保管。

第二十四条受托管理人为履行受托管理职责，有权代表债券持有人查询债券持有人名册及相关登记信息，专项账户中募集资金的存储与划转情况。

第二十五条受托管理人对为履行受托管理职责所需的相关信息享有知情权，但应当依法保守所知悉的发行人商业秘密等非公开信息，不得利用提前获知的可能对债券持有人权益有重大影响的事项为自己或他人谋取利益。

第二十六条受托管理人有权按照受托协议的约定，收取公司债券受托管理费用及受托协议约定的其他费用。

当发行人没有按时完成所需的债券问题，受管理者应当督促发行人按时完成。所以受管理者应当自行建立可行方案以备不时之需督促发行人工作。需了解更多的信息可咨询的相关专业律师们会为您详细解答。

■ 法律问答

·加班每周不到44小时就不给加班费？
·我老公因为聚众斗殴被抓
·请问一下，这是违约吗,我租了一个房子
·我乳腺癌，老公不顾家，在外有三，想离婚他不同意我要的抚养费，
·你好，今天有几个冒充**的工作人员，下乡办卡，让我拿着自己的身份证和他们的卡拍照，他们的卡5张，
·我该怎样用法律来保护我的财产？
·杨律师，你好！我妈妈是66届老知青，下乡后一直呆在广东鹤山。
·交通事故认定责任以后交警可以放车吗
·你好，我想咨询一下，如果现在买的房子是女方一次性拿出来的钱买
·弟弟能否按政策回沪,我是知青子女
·我弟弟在读大学出了车祸，责任书是肇事方全责，住院48天，住院费用加上复查一6万左右，现在已经出院
·一楼外接阳台与单元邻居协议
·庄律师您好: 我是案件被告人，1977年判刑，1981年8
·谈朋友期间。骗婚买房的借贷。没有收据没有银行流水。有通话录音
·行政诉讼费律师费多少
·在工作中不慎将左手肘关节下约20cm处截

■ 相关内容

·讨债技巧—一箭双雕催款兵法
      “一箭双雕催款兵法”之妙即在于选准切入点，迅速展开工作，既收回债款，又加强了业务合作关系。这种策略非高明之土不能实施。　　射一箭而中两只雕，用一计而得若干利。　　“一箭双雕催款兵法”的精要在于“一箭”，选取最佳的切入点，达到既如数追回欠款，又与债务人建立长期合......

·债权人撤销权纠纷胜诉后或胜诉前责任举证分配
      债权人撤销权纠纷胜诉后或胜诉前责任举证分配在法院所受理的撤销权案件中，实际上可分为两类：第一类是债权人的债权已到清偿期，法院判令债务人偿还欠款的判决生效后，案件执行期间，债务人无力清偿，债权人发现债务人有合同法第74条规定的处分财产的行为，于是起诉请求法院撤销该......

·夫妻离婚后债务是否由子女承担？
      夫妻离婚后债务是否由子女承担？一、夫妻离婚后债务是否由子女承担？在双方离婚时，涉及的债务，是指为满足夫妻共同生活需要所负的债务。夫妻共同债务主要是基于夫妻家庭共同生活的需要，以及对共有财产的管理、使用、收益和处分而产生的债务。任何第三方的债务，都不应该出现在双......

·个人抵押借条范本
      个人抵押借条范本资金周转不顺的情况下，很多人都需要通过借款来缓解资金紧张的状态，为了保证欠款能在一定的时间内清偿，在借款时，债权人通常会要求债务人提供抵押，那么个人抵押借条范本是怎样的呢？我们将在下文为您详细介绍。个人抵押借条范本借款人(抵押人)(以下简称......

·如何解决房屋租赁纠纷 房屋租赁纠纷怎么处理
      一、如何解决房屋租赁纠纷1、租金支付纠纷的处理这是房产租赁中最为常见的纠纷。出现租金支付纠纷后大致会出现三种处理方法：(1)租赁双方协商一致，要么房客及时付清租金，要么房东同意延期支付，不涉及租赁合同的其他方面。(2)比前一种情况更进一步，在解决如何支付拖欠租......

·劳动合同法雇佣关系的保护
      在生活中，存在着大量的雇佣关系，在雇佣关系纠纷中经常涉及到损害赔偿，有时候雇员在执行职务中造成了自己的损害或者造成了第三人的损害，第三人要求承担赔偿责任。下面，我们为您整理有关劳动合同法雇佣关系的保护供您参考。一、雇佣关系的概述(一)雇佣关系的概念雇佣关系是......

·新劳动法搬迁赔偿标准是什么？
      在日常生活中，我们或许会遭遇公司搬迁而导致单位与我们自身签订的劳动合同中的内容发生不一致的情况，这也许不是我们预期所期待的工作地点，可能意味着上班所需的交通成本的增加，所以要保护自身的权益就需要我们了解新劳动法搬迁赔偿标准，这样才能根据劳动法提出自己合理的诉求......

·随着房价的上涨人们几乎没有经济能力来购买房屋，很多人对于住宿
      随着房价的上涨人们几乎没有经济能力来购买房屋，很多人对于住宿问题都难以解决，特别是在一线城市、二线城市，租房市场也随着房价张高，因此国家出太租售同权的政策来保障租房者的合法权益，那杭州租售同权新政是什么?下面就详细介绍。杭州租售同权新政是什么?一、租购同分，加......

·质权的特点
      质权是担保的一种方式，指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。也叫“质押”。    　　质权分为动产质权和权利质权......

·在实践中，劳动者的流动性是不可避免的。人人都想去高工资、有发
      在实践中，劳动者的流动性是不可避免的。人人都想去高工资、有发展前途的地方上班，因此就会有较多的人辞职去另一家公司。那么，在我们的生活中，劳动者辞职有哪几种类型呢？具体内容我们一起从下文中进行了解。一、辞职有哪几种类型辞职的形式包括三种：1、劳动合同期满，员......

·网络盗窃多少钱立案？如何处罚盗窃罪？
      对于网络盗窃犯罪的立案，也是按照一般盗窃罪的立案进行的，此时只要满足了法律规定的数额标准，那么就要依法追究行为人的法律责任。那么网络盗窃多少钱立案呢?我们一起在下文中进行了解。一、网络盗窃多少钱立案1、个人盗窃公私财物一千元以上的属数额较大;2、个人盗窃公私......

·限价商品房和经济适用房的区别有哪些
      限价商品房和经济适用房的区别有哪些?相对于一般的商品房来说，限价商品房和经济适用房比其要便宜很多，但是，对于限价商品房和经济适用房来，许多人并不是很了解，并不知道限价商品房和经济适用房的区别有哪些，下面就和我们一起来做一下具体的了解。经济适用房与限价商品房的区......

·解聘赔偿的法律规定是怎样的
      作为一家企业，不管是上市企业还是私营企业，都会遇到需要解聘员工的情况，有可能是企业需要重组，有可能是员工不适合本企业，又或者是其他某种原因。不顾那是什么原因，我们都需要知道，只要发生解聘，就必须有解聘赔偿。今天，我们就在网上收集了一些关于解聘赔偿的相关知识。......

·商品房无土地使用证会有什么影响？
      商品房无土地使用证会有什么影响？现在您购买商品房一般是用于居住、出租或者是投资倒卖赚取差价。但是，商品房由于是不动产，价值高，要购买的话也须投入大量的资金，如果一旦发生差错就会给房主造成重大的经济损失。生活中您购房的时候可能会出现商品房无土地使用证的情况，那这......